上半年立案調(diào)查信披違法違規(guī)案39件

本報(bào)訊 記者周琳?qǐng)?bào)道：7月20日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人高莉在例行新聞發(fā)布會(huì)上表示，上半年證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查信息披露違法違規(guī)案件39件，同比增長(zhǎng)50%；辦結(jié)17件，其中查實(shí)16件，成案率94%。

高莉介紹，上半年在辦信息披露違法違規(guī)案件主要表現(xiàn)為：一是虛構(gòu)購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)、濫用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)施財(cái)務(wù)造假。部分發(fā)行人、上市公司為騙取發(fā)行核準(zhǔn)、實(shí)現(xiàn)重組業(yè)績(jī)承諾或避免退市風(fēng)險(xiǎn)警示，通過(guò)虛構(gòu)業(yè)務(wù)及銷(xiāo)售回款等方式虛增公司收入利潤(rùn)，或者通過(guò)提前確認(rèn)收益、少計(jì)減值準(zhǔn)備、跨期調(diào)整成本費(fèi)用等方式虛增利潤(rùn)。二是利用違規(guī)擔(dān)保、資金占用等多種手段損害上市公司利益。個(gè)別上市公司大股東、實(shí)際控制人通過(guò)家族關(guān)聯(lián)企業(yè)長(zhǎng)期占用上市公司資金，以上市公司名義向他人借款或以上市公司存款為質(zhì)押向銀行貸款，嚴(yán)重?fù)p害上市公司及中小股東利益。三是未依法履行重大事項(xiàng)等信息披露義務(wù)。從已經(jīng)查實(shí)的重大遺漏、誤導(dǎo)性陳述11起案件看，既有未披露重大合同、關(guān)聯(lián)交易、重大訴訟等重大事項(xiàng)，也有未按期披露定期報(bào)告，還有未經(jīng)核實(shí)發(fā)布行業(yè)數(shù)據(jù)引發(fā)股價(jià)異動(dòng)。四是隨著污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)的部署推進(jìn)，上市公司因環(huán)境違法信息披露不實(shí)的案件不斷增加，上半年新增4起環(huán)保信息披露不實(shí)案件。有的未及時(shí)披露子公司主要負(fù)責(zé)人涉嫌污染環(huán)境犯罪信息；有的持續(xù)多年受到環(huán)保部門(mén)行政處罰，未在定期報(bào)告中披露。

高莉表示，下一步，證監(jiān)會(huì)將抓緊做好在辦信息披露違法違規(guī)案件的調(diào)查和處罰工作，及時(shí)向社會(huì)公布處理結(jié)果。