新華社上海3月28日電（記者潘清）上海證券交易所27日發(fā)布相關(guān)文件，對科創(chuàng)板發(fā)行上市申報及推薦規(guī)則進行調(diào)整，進一步明確科創(chuàng)板定位把握標(biāo)準(zhǔn)。“暫未達標(biāo)”但短期內(nèi)能夠達標(biāo)的，也可先行提出申請。

中國證監(jiān)會日前發(fā)布《科創(chuàng)屬性評價指引（試行）》，提出科創(chuàng)屬性具體的評價指標(biāo)體系，明確具有科創(chuàng)屬性企業(yè)的內(nèi)涵和外延，同時規(guī)定支持和鼓勵符合科創(chuàng)屬性評價標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)申報科創(chuàng)板。

為引導(dǎo)和規(guī)范發(fā)行人申報和保薦機構(gòu)推薦工作，經(jīng)證監(jiān)會批準(zhǔn)，《上海證券交易所科創(chuàng)板企業(yè)發(fā)行上市申報及推薦暫行規(guī)定》27日正式發(fā)布，并自發(fā)布之日起施行。

上交所相關(guān)負責(zé)人表示，指引在總結(jié)科創(chuàng)板實踐經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出了科創(chuàng)屬性評價指標(biāo)體系。暫行規(guī)定明確將著重基于科創(chuàng)屬性評價要求來把握發(fā)行人是否符合科創(chuàng)板定位，同時進一步增強透明度。

暫行規(guī)定細化了科創(chuàng)板服務(wù)的行業(yè)范圍，充分體現(xiàn)了科創(chuàng)板服務(wù)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的包容性；將科創(chuàng)屬性指標(biāo)評價體系與科創(chuàng)板定位把握相對應(yīng)；精簡優(yōu)化科創(chuàng)板定位把握中有關(guān)自我評估、核查把關(guān)、審核問詢的程序和要求。

具體而言，科創(chuàng)板服務(wù)的行業(yè)范圍內(nèi)的所有企業(yè)，如果同時符合指引規(guī)定的研發(fā)投入占比或絕對金額、發(fā)明專利數(shù)量和營業(yè)收入復(fù)合增長率或營業(yè)收入金額等3項常規(guī)指標(biāo)，或者具備科技創(chuàng)新能力突出的5種例外情形之一，可直接認定其符合科創(chuàng)板定位。

科創(chuàng)屬性暫未達到科創(chuàng)屬性指標(biāo)要求但短期內(nèi)能夠達標(biāo)的發(fā)行人，如經(jīng)謹慎客觀評估認為自身符合科創(chuàng)板定位的，可以先行提出科創(chuàng)板發(fā)行上市申請，但交易所需要進行相對嚴(yán)格的評估、核查和審核。

上交所相關(guān)負責(zé)人表示，上述規(guī)則有助于明確發(fā)行人申報科創(chuàng)板的心理預(yù)期，也有助于增強科創(chuàng)板定位把握的可操作性。對于“暫未達標(biāo)”企業(yè)的申請安排，則為主要依靠核心技術(shù)開展生產(chǎn)經(jīng)營、科創(chuàng)屬性短期內(nèi)能夠達到評價指標(biāo)要求的企業(yè)及時利用科創(chuàng)板做大做強預(yù)留了必要空間。

業(yè)界評價認為，科創(chuàng)板申報及推薦規(guī)則的調(diào)整，為堅守科創(chuàng)板定位提供了良好的制度保障，有助于進一步將符合科創(chuàng)屬性要求的科創(chuàng)企業(yè)集聚到科創(chuàng)板，更好發(fā)揮其促進資本和科技融合的示范和引領(lǐng)功能。

據(jù)悉，此次規(guī)則調(diào)整將實行“新老劃斷”。即暫行規(guī)定發(fā)布實施后，新申報企業(yè)的科創(chuàng)屬性評價和科創(chuàng)板定位把握等事項按照其相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。對于暫行規(guī)定發(fā)布前已申報企業(yè)的科創(chuàng)板定位把握等事項，仍按其申報時的相關(guān)規(guī)定和實踐要求進行。